Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 марта 2007 года № 63 О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (Утратило силу)


Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 марта 2007 года № 63 О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (Утратило силу)

 

В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности накопительными пенсионными фондами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2005 год, № 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 310 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года № 119 «О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4258) следующие изменения и дополнения:

в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:

в пункте 1:



в подпункте 6) знак препинания «.» заменить знаком препинания «;»;

дополнить подпунктом 7) следующего содержания:

«7) отчет об остатках собственных денег на текущих счетах по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.»;

пункт 2-1 изложить в следующей редакции:

«2-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно, подписывается первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на подписание отчета, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.»;

в приложении 1:

в таблице «Отчет о стоимости пенсионных активов»:

после строки 7.1 дополнить строкой 7.2 следующего содержания:

 












«

7.2

производные финансовые инструменты

 

 

 

 

»;



 

после строки 10.1 дополнить строкой 10.2 следующего содержания:

 












«

10.2

производные финансовые инструменты

 

 

 

 

»;



 

строку 11 изложить в следующей редакции:












«

11.

Начисленный инвестиционный доход

(расход) на конец дня, в том числе

 

 

 

 

»;



в строках 11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.3.1, 11.4 слово «убытки» заменить словом «расходы»;

строку 11.2-2 после слова «Доходы» дополнить словом «(расходы)»;

строку 11.3-2 изложить в следующей редакции:












«

11.3.2

Доходы (расходы) от переоценки

финансовых инвестиций

 

 

 

 

»;



в пункте 6 Примечания слово «убытки» заменить словом «расходы»;

в приложении 2:

таблицу «1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов» после столбца 17 «Итого в проце





(c) 2020 - All-Docs.ru :: Законодательство, нормативные акты, образцы документов