Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 декабря 2004 года N 375 Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами (с изменениями на 01.06.10г.) (Утратило силу)

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 декабря 2004 года N 375 Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами (с изменениями на 01.06.10г.) (Утратило силу)

ВВ соответствии с пунктом 1 статьи 49 и подпунктом 3) пункта 1 статьи 55 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», а также подпунктом 29) пункта 15 Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1270, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.

2. Настоящее постановление вводится в действие c 1 февраля 2005 года.

3. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н. Т.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Объединения юридических лиц "Ассоциация управляющих активами".

4. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель         Б. Жамишев

Утверждены

постановлением Правления

Агентства Республики Казахстан

по регулированию и надзору

финансового рынка и

финансовых организаций

от 27 декабря 2004 года N 375

Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами

1.Настоящие Правила устанавливают порядок, форму и сроки представления отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов и собственных активов накопительными пенсионными фондами (далее - Фонд) и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).

2. Организация представляет в уполномоченный орган:

1) ежедневно не позднее 16.00 алматинского времени следующего за отчетным днем - отчеты о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов (в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов в соответствии с Приложениями 1, 2 (формы 1, 2, 3) к настоящим Правилам в электронной форме;

2) ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, - отчет на бумажном и электронном носителях:

в соответствии с приложениями 1, 2 (формы 1, 2, 3), 3, 4 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов (в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;

в соответствии с приложением 2 (формы 4, 5, 6, 7) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

2-1. Фонд, не осуществляющий деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, представляет в уполномоченный орган:

1) ежедневно не позднее 16.00 алматинского времени дня, следующего за отчетным, - отчеты о совершенных сделках по инвестированию собственных активов в соответствии с Приложением 2 (формы 1, 2, 3) к настоящим Правилам в электронной форме;

в соответствии с приложениями 2 (формы 1, 2, 3), 3, 4 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;

3. Отчетность, составленная на бумажном носителе, подписывается руководителем (или лицом, уполномоченным на подписание отчета), главным бухгалтером (или лицом, уполномоченным на подписание отчета), заверяется печатью Фонда (Организации) и направляется сопроводительным письмом, составленным в произвольной форме.

4. Отчетность, составленная в электронной форме, направляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, по адресу, указанному уполномоченным органом.

5. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.

6. В случае внесения изменений и/или дополнений в представляемую отчетность Фонд (Организация) представляет в уполномоченный орган исправленный вариант отчетности с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.

7. При рассмотрении отчетности уполномоченный орган, при необходимости, запрашивает у Фонда (Организации) сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетности.

8. За несвоевременное представление, непредставление отчетности или представление недостоверных сведений, содержащихся в отчетности, Фонд (Организация) и его (ее) должностные лица несут ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

9. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по инвестированию

пенсионных активов и собственных

активов накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими

инвестиционное управление

пенсионными активами

ОТЧЕТ
о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов (сокращенное наименование Фонда в родительном падеже)

(сокращенное наименование Организации в родительном падеже)

за период с __________________ по _________________

Форма 1. ЦЕННЫЕ БУМАГИ, РАЗРЕШЕННЫЕ К ПРИОБРЕТЕНИЮ ЗА СЧЕТ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ

---T------T--------T-------------------T---------T----T---------¬


¦N ¦Дата  ¦Наимено-¦    Оплата услуг   ¦Вид сдел-¦Ры- ¦Вид      ¦


¦  ¦совер-¦вание   +---------T----T----+ки       ¦нок ¦ценной   ¦


¦  ¦шения ¦брокера/¦Брокера- ¦Бан-¦Бир-¦         ¦    ¦бумаги и ¦


¦  ¦сделки¦дилера  ¦дилера   ¦ка  ¦жи  ¦         ¦    ¦наимено- ¦


¦  ¦      ¦        ¦         ¦    ¦    ¦         ¦    ¦вание ее ¦


¦  ¦      ¦        ¦         ¦    ¦    ¦         ¦    ¦эмитента ¦


+--+------+--------+---------+----+----+---------+----+---------+


¦А ¦  1   ¦   2    ¦    3    ¦  4 ¦  5 ¦   6(1)  ¦7(2)¦  8(3)   ¦


+--+------+--------+---------+----+----+---------+----+---------+


¦  ¦      ¦        ¦         ¦    ¦    ¦         ¦    ¦         ¦


¦  ¦      ¦        ¦         ¦    ¦    ¦         ¦    ¦         ¦


L--+------+--------+---------+----+----+---------+----+----------






----------T-------T-------T------------T---------T--------------T-----------T-----¬


¦Нацио-   ¦Валюта ¦Номи-  ¦Объем сделки¦Ва-      ¦Цена покупки  ¦Доход-     ¦Сум- ¦


¦нальный  ¦Номи-  ¦нальная¦(штук ценных¦люта пла-¦за одну ценную¦ность      ¦ма   ¦


¦идентифи-¦нальной¦стои-  ¦бумаг)      ¦тежа     ¦бумагу        ¦по цен-    ¦сдел-¦


¦кационный¦стои-  ¦мость  ¦            ¦         ¦              ¦ным бумагам¦ки   ¦


¦номер    ¦мости  ¦одной  ¦            ¦         ¦              ¦в про-     ¦     ¦


¦         ¦       ¦ценной ¦            ¦         ¦              ¦центах)    ¦     ¦


¦         ¦       ¦бумаги ¦            ¦         ¦              ¦           ¦     ¦


+---------+-------+-------+------------+---------+--------------+-----------+-----+


¦   9     ¦ 10(4) ¦  11   ¦    12      ¦  13(4)  ¦    14(5)     ¦   15(6)   ¦16(7)¦


+---------+-------+-------+------------+---------+--------------+-----------+-----+


¦         ¦       ¦       ¦            ¦         ¦              ¦           ¦     ¦


¦         ¦       ¦       ¦            ¦         ¦              ¦           ¦     ¦


L---------+-------+-------+------------+---------+--------------+-----------+------

Наименование контрпартнера	Рейтинг контрапартнера
19⁹	20⁹

Форма 2. ВКЛАДЫ В НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И В БАНКАХ ВТОРОГО УРОВНЯ

---T----------T-------T---------T-------------T--------T--------T------T--------¬


¦N ¦Дата пере-¦Наиме- ¦Опе-     ¦Дата         ¦Срок    ¦Ставка  ¦Ва-   ¦Сум-    ¦


¦  ¦вода денег¦нование¦рации    ¦заклю-       ¦вклада  ¦вознаг- ¦люта  ¦ма вкла-¦


¦  ¦          ¦банка  ¦по вкладу¦чения и      ¦(в днях)¦раждения¦вклада¦да      ¦


¦  ¦          ¦       ¦         ¦номер банков-¦        ¦(в про- ¦      ¦        ¦


¦  ¦          ¦       ¦         ¦ского вклада ¦        ¦центах  ¦      ¦        ¦


¦  ¦          ¦       ¦         ¦             ¦        ¦годовых)¦      ¦        ¦


+--+----------+-------+---------+-------------+--------+--------+------+--------+


¦А ¦   1(1)   ¦   2   ¦  3(2)   ¦     4       ¦   5    ¦   6    ¦   7  ¦  8(3)  ¦


+--+----------+-------+---------+-------------+--------+--------+------+--------+


¦  ¦          ¦       ¦         ¦             ¦        ¦        ¦      ¦        ¦


¦  ¦          ¦       ¦         ¦             ¦        ¦        ¦      ¦        ¦


L--+----------+-------+---------+-------------+--------+--------+------+---------

Форма 3. АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ, РАЗРЕШЕННЫЕ К ПРИОБРЕТЕНИЮ ЗА СЧЕТ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ

---T------T-------T-----T-----T-----------T------T---------T---------T----¬


¦N ¦Дата  ¦Наиме- ¦Оп-  ¦Вид  ¦Вид        ¦Объем ¦Ва-      ¦Цена по- ¦Сум-¦


¦  ¦совер-¦нование¦лата ¦сдел-¦аффини-    ¦сделки¦люта пла-¦купки за ¦ма  ¦


¦  ¦шения ¦контр- ¦услуг¦ки   ¦рован-     ¦(еди- ¦тежа     ¦одну еди-¦сде-¦


¦  ¦сделки¦агента ¦     ¦     ¦ного драго-¦ниц)  ¦         ¦ницу     ¦лки ¦


¦  ¦      ¦       ¦     ¦     ¦ценного    ¦      ¦         ¦         ¦    ¦


¦  ¦      ¦       ¦     ¦     ¦металла    ¦      ¦         ¦         ¦    ¦


+--+------+-------+-----+-----+-----------+------+---------+---------+----+


¦А ¦  1   ¦   2   ¦  3  ¦ 4(1)¦   5(2)    ¦  6   ¦  7(3)   ¦    8    ¦9(4)¦


+--+------+-------+-----+-----+-----------+------+---------+---------+----+


¦  ¦      ¦       ¦     ¦     ¦           ¦      ¦         ¦         ¦    ¦


¦  ¦      ¦       ¦     ¦     ¦           ¦      ¦         ¦         ¦    ¦


L--+------+-------+-----+-----+-----------+------+---------+---------+-----




Первый руководитель [подпись]         Главный бухгалтер [подпись]




место печати




Исполнитель [подпись, номер телефона]

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию пенсионных активов

Форма 1.

1В столбце 6 указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).

2В столбце 7 указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3В столбце 8 указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг, допущенных к торгам на торговых площадках организаторов торгов ценными бумагами. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4В столбцах 10 и 13 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5В столбце 14 указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6В столбце 15 указывается доходность по ценным бумагам в процентах (по сделке с облигацией - доходность, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения в торговой системе организатора торгов ценными бумагами; по операциям обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки в секторе Автоматического репо).

7В столбце 16 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 2.

1В столбце 1 в случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета накопительного пенсионного фонда на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2В столбце 3 указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3В столбце 8 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 3.

1В столбце 4 указывается вид сделки (покупка, продажа).

2В столбце 5 указываются наименование видов аффинированных драгоценных металлов.

3В столбце 7 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

4В столбце 9 указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.

Приложение 2

к Правилам представления отчета о

совершенных сделках по инвестированию

пенсионных активов и собственных

активов организациями, осуществляющими

инвестиционное управление

пенсионными активами

ОТЧЕТ

о совершенных сделках по инвестированию собственных активов

(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в родительном падеже)

(сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное управление

пенсионными активами в родительном падеже) или (сокращенное наименование

накопительного пенсионного фонда, самостоятельно

осуществляющего инвестиционное управление пенсионными

активами в родительном падеже)

Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов

№	Дата совершения сделки	Наименование брокера/ дилера	Оплата услуг			Вид сделки	Рынок	Вид ценной бумаги и наименование ее эмитента
№	Дата совершения сделки	Наименование брокера/ дилера	Брокера - дилера	Банка	Биржи	Вид сделки	Рынок	Вид ценной бумаги и наименование ее эмитента
	1	2	3	4	5	6¹	7²	8³

продолжение таблицы:

Национальный идентификационный номер	Валюта номинальной стоимости	Номинальная стоимость одной ценной бумаги	Объем сделки (штук ценных бумаг)	Валюта платежа	Цена покупки за одну ценную бумагу	Минимальная цена за одну ценную бумагу на дату заключения сделки	Максимальная цена за одну ценную бумагу на дату заключения сделки	Доход- ность по цен- ным бумагам (в про- центах)	Сумма сделки
9	10⁴	11	12	13⁴	14⁵	15⁶	16⁶	17⁷	18⁸

Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня

№	Дата перевода денег	Наименование банка	Операции по вкладу	Дата заключения и номер договора банковского вклада	Срок вклада (в днях)	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)	Валюта вклада	Сумма вклада
	1¹	2	3²	4	5	6	7	8³

Форма 3. Аффинированные драгоценные металлы, приобретенные за счет собственных активов

№	Дата совершения сделки	Наименование контрагента	Оплата услуг	Вид сделки	Вид аффинированного драгоценного металла	Объем сделки (единиц)	Валюта платежа	Цена покупки за одну единицу	Сумма сделки
	1	2	3	4¹	5²	6	7³	8	9⁴

Форма 4. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом

№	Дата совершения сделки	Наименование брокера/ дилера	Оплата услуг			Вид сделки	Рынок	Вид ценной бумаги и наименование ее эмитента	Национальный идентификационный номер
№	Дата совершения сделки	Наименование брокера/ дилера	Брокера - дилера	Банка	Биржи	Вид сделки	Рынок	Вид ценной бумаги и наименование ее эмитента	Национальный идентификационный номер
	1	2	3	4	5	6¹	7²	8³	9

продолжение таблицы:

Валюта номинальной стоимости	Номинальная стоимость одной ценной бумаги	Объем сделки (штук ценных бумаг)	Валюта платежа	Цена покупки за одну ценную бумагу	Доходность по ценным бумагам (в процентах)	Сумма сделки	Сведения о залогодержателе
Валюта номинальной стоимости	Номинальная стоимость одной ценной бумаги	Объем сделки (штук ценных бумаг)	Валюта платежа	Цена покупки за одну ценную бумагу	Доходность по ценным бумагам (в процентах)	Сумма сделки	Наиме-нование	Вид дея-тель-ности	Место-нахождение
10⁴	11	12	13⁴	14⁵	15⁶	16⁷	17	18	19

Форма 5. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня, переданные в залог либо обремененные иным образом

№	Дата перевода денег	Наименование банка	Операции по вкладу	Дата заключения и номер договора банковского вклада	Срок вклада (в днях)	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)	Валюта вклада	Сумма вклада	Сведения о залогодержателе
№	Дата перевода денег	Наименование банка	Операции по вкладу	Дата заключения и номер договора банковского вклада	Срок вклада (в днях)	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)	Валюта вклада	Сумма вклада	Наименование	Вид деятельности	Местона-хождение
	1¹	2	3²	4	5	6	7	8³	9	10	11

Форма 6. Аффинированные драгоценные металлы, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом

№

Дата совер-шения сделки

Наиме-нование контр-агента

Оплата услуг

Вид сделки

Вид аффиниро-ванного драгоцен-ного металла

Объем сделки (единиц)

Валюта платежа

Цена покупки за одну единицу

Сумма сделки

Сведения о залогодержателе

Наименование

Вид деятель-ности

Место-нахождение

4¹

5²

7³