Постановление Министерства финансов Республики Казахстан и Государственного комитета Республики Казахстан по государственному имуществу от 26 июня 1993 года N 2/2 об утверждении нормативных документов, регулирующих процесс разгосударствления и приватизации объектов государственной собственности в Республике Казахстан по государственному имуществу ( внесены изменения в соответствии с постановлениями от: 26.06.93 г.; 02.09.93 г.; 27.09.93 г.; 13.12.93 г.; 10.01.94 г.; 04.04.94 г.)
Постановление Министерства финансов Республики Казахстан и Государственного комитета Республики Казахстан по государственному имуществу от 26 июня 1993 года N 2/2 об утверждении нормативных документов, регулирующих процесс разгосударствления и приватизации по государственному имуществу (внесены изменения в соответствии с постановлениями от: 26.06.93 г.; 02.09.93 г.; 27.09.93 г.; 13.12.93 г.; 10.01.94 г.; 04.04.94 г.)
В соответствии с постановлением Президента Республики Казахстан от 23 июня 1993 года N1290 "О мерах по организации инвестиционных приватизационных фондов" и постановлением Кабинета Министров Республики Казахстан от 20 июня 1993 года N 633 "О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 5 марта 1993 года N 1135 "О национальной программе разгосударствления и приватизации в Республике Казахстан на 1993 - 1995 годы (II этап)" Государственный комитет Республики Казахстан по государственному имуществу и Министерство финансов Республики Казахстан постановляют:
Утвердить следующие нормативные документы, регулирующие процесс разгосударствления и приватизации объектов государственной собственности:
1. Примерный устав инвестиционного приватизационного фонда. (приложение N 1).
2. Типовой проспект эмиссии акций инвестиционных приватизационных фондов.(приложение N 2).
3. Типовой контракт с управляющим инвестиционного приватизационного, фонда. (приложение N 3).
4. Примерный договор с депозитарием инвестиционного приватизационного фонда (приложение N 4).
5. Положение о порядке регистрации выпуска акций инвестиционного приватизационного фонда (приложение N 5).
6. Временное положение о бухгалтерском учете и отчетности в инвестиционных приватизационных фондах (приложение N 6).
7. Временное положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов инвестиционных приватизационных фондов (приложение N 7).
8. Временное положение об особенностях состава затрат и формировании финансовых результатов приватизационных фондов (приложение N 8).
9. Методические указания по оценке стоимости объекта приватизации (приложение N 9).
10. Положение о Центральном бюро регистрации хозяйственных товариществ, акционерных обществ и компаний (приложение N 10).
11. Положение о регистрации хозяйственных товариществ, акционерных обществ и компаний (приложение N 11).
12. Образцы документов хозяйственных товариществ, акционерных обществ и компаний (приложение N 12).
Министерство финансов
Республики Казахстан Е.Ж. ДЕРБИСОВ
Председатель
государственного комитета
по государственному имуществу
Республики Казахстан Ж.С. КАРИБЖАНОВ
ПРИЛОЖЕНИЕ N 1
Утверждено
постановлением Министерства финансов
Республики Казахстан
от 26 июня 1993 г. N 2/2
Утверждено
постановлением Государственного комитета
по государственному имуществу
Республики Казахстан
от 25 июня 1993г. N 15
Утвержден
Собранием учредителей Зарегистрирован
______________________ " " ____________199.. г Протокол прилагается
ПРИМЕРНЫЙ УСТАВ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРИВАТИЗАЦИОННОГО ФОНДА
1. Основные сведения
1. Полное официальное наименование инвестиционного приватизационного
фонда (далее именуется - фонда_______________________ сокращенное
наименование фонда.
2. Местонахождение фонда__________________________________________
________________________________________________________________________
Юридический адрес фонда:___________________________________________
2. Учредители фонда
З. Учредителями фонда являются:_____________________________
4. Фонд несет ответственность по своим обязательствам всем своим имуществом. Фонд не отвечает по обязательствам акционеров, акционеры отвечают по обязательствам фонда в пределах своих вкладов.
3. Юридический статус фонда
5. Фонд является акционерным обществом открытого типа, действующим в соответствии с Положением об инвестиционных приватизационных фондах, утвержденным постановлением Президента Республики Казахстан от 23 июня 1993 года N 1290 и на основании лицензии, выданной по решению Межведомственной комиссии от ___ ___________199 г. N_____
6. Тип фонда -закрытый инвестиционный приватизационный фонд. Эмитирует ценные бумаги без обязательства из выкупа.
7.Права и обязанности юридического лица фонд приобретает с момента его государственной регистрации. Фонд имеет печать со своим наименованием на казахском и русском языках, фирменный знак (символику), расчетный и иные счета в рублях и иностранной валюте в учреждениях банков.
8. Срок деятельности фонда_______________________________________
4. Инвестиционная декларация и ограничения деятельности фонда
9. Цели инвестиций:
- обеспечение доходности вложений приватизационных инвестиционных купонов в акции приватизируемых предприятий;
- получение и регулярная выплата акционерам фонда дивидендов за счет дохода от инвестиций и операций с ценными бумагами.
10. Направление инвестиционной политики:
- краткое описание предполагаемой деятельности фонда на купонных аукционах и на рынке ценных бумаг;
- указание минимальных и максимальных долей портфеля фонда, которые он предполагает вкладывать в те или иные виды ценных бумаг.
11. Ограничения в инвестиционной деятельности:
- полное изложение всех ограничений, оговоренных в п. 26 раздела IV Положения об инвестиционных приватизационных фондах;
- указание дополнительных ограничений по решению общего собрания акционеров.
5. Уставный капитал и акции фонда
12. Уставный капитал фонда состоит из учредительского и призванного акционерного капитала.
13. Учредительский капитал фонда образуется из вкладов учредителей. Учредительский капитал фонда при его учреждении составляет ______тыс. руб.
Акции фонда выдаются учредителям после завершения аукционной реализации акций приватизируемых предприятий в обмен на приватизационные купоны.
14. Призванный акционерный капитал фонда образуется за счет стоимости приобретенных акций приватизируемых предприятий на купонных аукционах.
15. На сумму призванного акционерного капитала акционеры получают обыкновенные акции фонда в количестве, пропорциональном количеству вложенных купонов. Расчет количества акций производится в соотношении: 10 купонов - 1 акция.
16. Акции учредителей не отличаются от акций акционеров фонда. Расчет количества акций, приходящегося на одного учредителя, производится исходя из цены одного купона, рассчитанной делением суммы призванного акционерного капитала на общее количество вложенных в фонд купонов.
17. Призванный акционерный капитал фонда может образоваться после завершения первой аукционной реализации акций приватизируемых предприятий в обмен на приватизационные инвестиционные купоны за счет привлечения денежных средств путем дополнительной эмиссии акций фонда.
Каждая последующая подписка на акции может осуществляться только после представления отчета об их размещении и регистрации нового проспекта эмиссии. Акции акционеров, приобретенные за денежные средства, не отличаются от акции учредителей и остальных акций, которые размещены среди населения в обмен на приватизационные инвестиционные купоны.
Инвесторы, вложившие денежные средства, получают акции фонда после завершения аукционной реализации акций приватизируемых предприятий в обмен на купоны. Расчет количества акций, приходящихся на каждого из них, производится так же, как и на одного учредителя.
6. Права акционеров
18. Каждый акционер фонда имеет право участвовать в собраниях акционеров персонально или через уполномоченного представителя и вносить предложения для обсуждения в соответствии с уставом фонда.
19. Каждая акция дает акционерам право одного голоса на всех собраниях акционеров и право на получение дивидендов и соответствующей части имущества фонда при его ликвидации.
20. В случае ликвидации фонда его имущество, оставшееся после удовлетворения претензий кредиторов, будет распределяться между держателями обыкновенных акций в соответствии с их долей акций в уставном капитале фонда.
21. Акционеры фонда не вправе по своему требованию получить в обмен на свои акции денежную сумму.
7. Общее собрание акционеров фонда
22. Высшим органом управления фонда является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого относятся:
- внесение изменений и дополнений в устав;
- одобрение инвестиционной декларации, депозитарного договора, контракта с управляющим об управлении фондом, в том числе порядка определения размеров вознаграждения депозитария и управляющего и внесение в них изменений и дополнений;
- утверждение годовых результатов деятельности фонда;
- утверждение порядка расчетов дивиденда;
- принятие решения о создании филиалов, отделений фонда без права юридического лица и прекращении их деятельности;
- назначение членов ревизионной комиссии;
- избрание Наблюдательного совета фонда;
- принятие решений о ликвидации фонда, создание ликвидационной комиссии и утверждение ее отчета.
При проведении общего собрания кворум обеспечивается присутствием лично или через полномочных представителей владельцев не менее чем 50 процентов обыкновенных акций фонда.
Решение принимается простым большинством голосов при наличии кворума. При отсутствии кворума дата проведения нового собрания акционеров переносится на 30 календарных дней.
Решение на повторном собрании принимается простым большинством голосов присутствующих на нем акционеров или их полномочных представителей независимо от наличия кворума.
2З. Первое общее собрание акционеров проводится не позднее З6 дней после завершения подписки на акции инвестиционного приватизационного фонда. Фонд один раз в год проводит общее собрание акционеров независимо от других собраний акционеров. Период между общими годовыми собраниями не должен превышать 15 месяцев.
Помимо годового, могут созываться чрезвычайные собрания. Чрезвычайные собрания акционеров могут быть созваны управляющим фонда для рассмотрения любых вопросов. Управляющий фонда обязан созывать чрезвычайное собрание по данному в письменной форме требованию большинства членов Наблюдательного совета либо акционеров, владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами обыкновенных акций фонда или депозитария.
24. Письменное уведомление о созыве собрания и его повестке дня должно быть направлено каждому акционеру не позднее чем за 30 дней до даты его проведения заказным письмом по адресу, указанному в реестре акционеров. По решению собрания акционеров уведомление о проведении собрания и повестке дня может осуществляться через средства массовой информации. Повестка дня не может быть изменена после опубликования.
8. Наблюдательный совет фонда
25. В период между общими собраниями акционеров фонда его высшим органом управления является Наблюдательный совет.
Число членов Наблюдательного совета фонда определяется общим собранием акционеров, но должно быть нечетным и включать не менее пяти человек. Срок полномочий Наблюдательного совета составляет три года.
По требованию депозитария его представитель должен быть допущен на заседание Наблюдательного совета фонда.
Управляющий, независимый аудитор, а также аффилированные лица управляющего фонда не могут составлять большинство Наблюдательного совета.
26. Должностные лица управляющего, а также должностные лица фонда и депозитария в своих взаимоотношениях с фондом обязаны руководствоваться следующими правилами:
- полное описание правил, оговоренных в пункте 47 Положения об инвестиционных приватизационных фондах.
27. Члены Наблюдательного совета не имеют права косвенно или прямо получать вознаграждения за оказание влияния на принятие решений Наблюдательным советом или управляющим фонда.
9. Компетенция наблюдательного совета
29. Наблюдательный совет вправе принимать решения по всем вопросам деятельности фонда и его внутренним делам, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров.
30. Наблюдательный совет не имеет права делегировать свои полномочия другим лицам или органам.
31. Наблюдательный совет вправе:
- принимать нормативные документы, регулирующие отношения внутри фонда;
- принимать регламент проведения заседаний Наблюдательного совета;
- давать акционерам мотивированные заключение относительно создания филиалов, отделений фонда;
- определять порядок и сроки представления отчетов;
- давать заключения о размере выплачиваемого акционерам дивиденда.
32. Все решения Наблюдательного совета принимаются простым большинством голосов его членов, присутствующих на заседании, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан.
33. В повестку дня заседания Наблюдательного совета включаются вопросы, предложенные для рассмотрения акционерами, владеющими в совокупности не менее чем 5 процентами обыкновенных акций.
34. Протоколы всех заседаний Наблюдательного совета ведутся в установленном им порядке. Протоколы заседаний должны быть доступны для ознакомления любому акционеру, члену Наблюдательного совета или их представителям. Все протоколы должны быть подписаны председателем и секретарем заседания.
10. Управляющий фондом
35. Управление инвестициями и формирование портфеля приватизационных инвестиционных купонов, акций приватизируемых предприятий и других ценных бумаг фонда осуществляется его управляющим.
36. Управляющим фонда не может быть ограничиваемая организация, учреждение. Банк, страховая организация или предприятие, не являющиеся депозитарием этого фонда, может быть его управляющим.
37. Лицо, заключающее с фондом контракт об управлении, должно иметь лицензию. Внесение изменений и дополнений в контракт с управляющим об управлении фондом может быть произведено по решению общего собрания акционеров. Депозитарий не может быть управляющим фонда.
38. Максимальное годовое вознаграждение, получаемое управляющим фонда, определяется контрактом с управляющим об управлении фондом, но не может превышать 7 процентов от среднегодовой стоимости активов инвестиционного приватизационного фонда. Размер максимального годового вознаграждения управляющего может быть пересмотрен Госкомимуществом и Министерством финансов Республики Казахстан.
39. Управляющий фондом несет ответственность за убытки, причиненные его действиями фонду и акционерам, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.
40. Права и обязанности управляющего фонда, а также его ответственность перед фондом определяются уставом фонда и контрактом с управляющим фондом.
41. Требования инвестиционной декларации являются обязательными для исполнения управляющим фонда. Деятельность управляющего контролируется Наблюдательным советом фонда и депозитарием.
11. Депозитарий фонда
42. Инвестиционный приватизационный фонд обязан заключить депозитарный договор в соответствии с Примерным договором с депозитарием инвестиционного приватизационного фонда, утвержденным Госкомимуществом и Министерством финансов Республики Казахстан. Внесение изменений в депозитарный договор производится решением общего собрания акционеров.
4З. Фонд обязан иметь только одного депозитария.
44. Депозитарий фонда - банк или иное юридическое лицо, не являющееся аффилированным лицом этого фонда, осуществляющее действия с ценными бумагами, в том числе с приватизационными инвестиционными купонами, а также денежными средствами, принадлежащими фонду, ведущее учет движения этого имущества фонда и осуществляющее другие функции, согласно договору с депозитарием.
45. Все денежные активы, ценные бумаги фонда хранятся у депозитария, все денежные расчеты и операции с приватизационными инвестиционными купонами и иными ценными бумагами могут осуществляться только через депозитарий.
46. Депозитарий не может быть кредитором и гарантом фонда. Депозитарий осуществляет действия и контролирует операции с ценными бумагами инвестиционного приватизационного фонда с учетом требований депозитарного договора, включая ограничения на приобретение и продажу ценных бумаг.
47. Депозитарий имеет право самостоятельно привлечь в качестве своего агента банк или трастовое предприятие, которое действует от имени депозитария для открытия расчетного, валютного или иных счетов фонда, выполнения других обязанностей депозитария согласно депозитарному договору. Это назначение не должно препятствовать выполнению депозитарием его обязанностей.
48. Депозитарий вправе требовать созыва чрезвычайного общего собрания акционеров в случае, когда рыночная стоимость чистых активов фонда по итогам финансового года составляет менее 50 процентов от их стоимости по балансу.
Депозитарий вправе требовать допуска своего представителя на заседание Наблюдательного совета фонда.
49. Требования инвестиционной декларации и ограничения деятельности фонда обязательны для исполнения депозитарием.
50. Депозитарий обязан представлять фонду отчетность и иные документы об операциях с имуществом фонда в соответствии с уставом и депозитарным договором.
51. Фонд выплачивает депозитарию вознаграждение в размере, устанавливаемом депозитарным договором. Убытки, причиненные фонду депозитарием вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязанностей, в соответствии с условиями заключенного между ними договора о депозитарии подлежат возмещению за счет средств депозитария в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
52. Депозитарий не использует имущество фонда в качестве собственных активов, а также при совершении сделок в интересах депозитария как юридического лица, его аффилированных лиц и третьих лиц, кроме случаев, которые определены депозитарным договором.
53. Депозитарий обязан не реже чем один раз в квартал представлять для обозрения акционеров и опубликовать в печати или сообщать через средства массовой информации стоимость чистых активов фонда, в том числе приходящуюся на одну оплачиваемую акцию, на последнюю отчетную дату.
12. Оценка чистых активов и распределение прибыли
54. Оценка чистых активов производится в соответствии с Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных приватизационных фондов, утверждаемым Государственным комитетом Республики Казахстан по государственному имуществу и Министерством финансов Республики Казахстан.
55. Прибыль фонда формируется за счет дивидендов и процентных поступлений по ценным бумагам фонда, а также за счет доходов от операций с ценными бумагами.
56. Прибыль фонда после уплаты налогов и обязательных платежей в размере не менее 96 процентов направляется на выплату дивидендов акционерам фонда, оставшаяся часть прибыли по решению Наблюдательного совета может быть направлена в соответствии с уставом фонда и инвестиционной декларацией на приращение уставного капитала и покрытие других расходов фонда.
57. Фонд не имеет права создавать за счет прибыли какие-либо специальные или резервные фонды.
58. Условия, порядок и периодичность выплаты дивидендов определяются уставом инвестиционных приватизационных фондов, в котором оговариваются следующие положения:
- дивиденды выплачиваются, начиная с момента получения самим фондом прибыли в результате инвестиционной деятельности и операций с ценными бумагами;
- ставка дивидендов определяется делением суммы дивидендов на количество обращающихся акций фонда. Ставка выражается в рублях на одну акцию;
- выплата дивидендов производится акционерам, находящимся на учете в реестре фонда;
- дивиденды рассылаются акционерам почтовым переводом в течение 30 календарных дней со дня объявления. Почтовые расходы оплачивает фонд.
13. Учет и отчетность
59. Фонд осуществляет учет и ведет отчетность финансовой деятельности в порядке, установленном Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в инвестиционных фондах, утвержденном Министерством финансов Республики Казахстан и Государственным комитетом Республики Казахстан по государственному имуществу.
60. Первый финансовый год начинается с даты его регистрации и завершается 31 декабря того же года. Последующие финансовые годы соответствуют календарным.
61. Документация фонда включает в себя:
- учредительные документы фонда, а также нормативные документы, регулирующие отношения внутри фонда, с последующими их изменениями и дополнениями;
- документы бухгалтерского учета, необходимые для проведения ревизий фонда, а также проверок деятельности фонда соответствующими государственными органами согласно законодательству Республики Казахстан;
- протоколы заседаний собраний акционеров, Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии;
- список членов Наблюдательного совета и должностных лиц фонда.
Протоколы заседаний, собраний акционеров, Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии должны быть доступны акционерам и их полномочным представителям в любое время в течение рабочего дня для бесплатного ознакомления.
62. Не позднее чем через 36 дней после окончания финансового квартала и 60 дней после окончания года фонд обязан представить в Государственный комитет Республики Казахстан по госимуществу и опубликовать в печати финансовый отчет, включающий в себя следующую информацию:
- бухгалтерский баланс с расшифровкой перечня инвестиций фонда (с указанием сведений о количестве, видах и текущей рыночной стоимости приватизационных и инвестиционных купонов, акций приватизируемых предприятий и иных ценных бумаг на дату составления отчета);
- отчет о прибылях и убытках, а также дивидендах, выплаченных за указанный период;
- справку о стоимости чистых активов фонда на последний день указанного периода, рассчитываемой в соответствии с Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, о количестве акций, выпущенных фондом, номинальной и текущей рыночной цене одной акции на дату составления отчета;
- размер оплаты услуг управляющего и депозитария за указанный период;
- сведения об изменениях в составе аффилированных лиц членов Наблюдательного совета фонда, управляющего, депозитария;
- справку о количестве нереализованных приватизационных инвестиционных купонов на дату составления отчета.
Финансовый год по итогам года удостоверяется независимым аудитором.
63. После окончания финансового года фонд предоставляет возможность представителю Госкомимущества Республики Казахстан ознакомиться с информацией о всех заключенных фондом контрактах и сделках, совершенных им, а также всех платежах, осуществленных между управляющим или любым аффилированным лицом и любым лицом, в ценные бумаги которого фондом осуществлялись вложения за отчетный период.
64. Фонд предоставляет Государственному комитету Республики Казахстан по государственному имуществу сведения о его управляющем, депозитарии и независимом аудиторе, списки всех членов Наблюдательного совета, руководителей управляющего, депозитария, независимого аудитора.
65. Фонду запрещается письменно или через публичную рекламу гарантировать инвесторам положительный доход или выкуп акций инвестиционного приватизационного фонда.
66. Фонд обязан ежеквартально публиковать информацию о стоимости активов фонда (включая количество неиспользованных приватизационных инвестиционных купонов). Документ (акт), составленный по результатам аудиторской проверки, является неотъемлемой частью годового отчета о деятельности фонда.
14. Ревизионная комиссия
67. Члены Ревизионной комиссии назначаются общим собранием акционеров.
Ревизионная комиссия состоит не менее чем из трех человек и принимает решения большинством голосов своих членов. По просьбе Наблюдательного совета члены ревизионной комиссий могут присутствовать на его заседаниях.
68. Ревизионная комиссия представляет в Наблюдательный совет не позднее чем за десять дней до годового собрания акционеров отчет по результатам годовой проверки. Внеплановые ревизии проводятся ревизионной комиссией по письменному запросу держателей не менее чем 10 процентов обыкновенных акций или большинства членов Наблюдательного совета. Наблюдательный совет обязан своевременно обеспечивать ревизионную комиссию всей необходимой информацией и документами.
69. Ликвидация и реорганизация фонда.
Фонд ликвидируется:
- по решению общего собрания акционеров;
- по решению арбитражного суда;
- по другим основаниям, предусмотренным действующим законодательством Республики Казахстан.
Ликвидация фонда по решению общего собрания акционеров не может произойти в течение первых трех лет существования фонда. Реорганизация фонда в течение первых трех лет его деятельности допускается при согласовании с Государственным комитетом Республики Казахстан по государственному имуществу.
70. Добровольная ликвидация фонда производится ликвидационной комиссией, назначенной общим собранием акционеров, принудительной комиссией, назначенной арбитражным судом.
С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами фонда.
Ликвидационная комиссия оценивает имущество фонда, выявляет его дебиторов и кредиторов и рассчитывается с ними, принимает меры к оплате долгов фонда третьим лицам, составляет ликвидационный баланс и представляет его общему собранию акционеров.
71. Ликвидационная комиссия публикует в официальной печати по месту нахождения фонда сообщения о его ликвидации, порядке и сроке заявления кредиторами претензий. Комиссия должна опубликовать первое сообщение не позднее чем через неделю после своего создания и повторить его не ранее чем через 14 дней и не позднее чем через 40 дней.
72. Имущество фонда продается ликвидационной комиссией с аукциона. Выручка от такой продажи направляется на удовлетворение требований кредиторов. Оставшиеся средства распределяются между акционерами.
73. В случае, если средств фонда недостаточно для удовлетворения всех обязательств перед кредиторами, они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально сумме требований кредиторов.
74. Денежные средства фонда, включая выручку от распродажи его имущества при ликвидации, после расчетов с бюджетом, кредиторами распределяются ликвидационной комиссией между акционерами фонда в порядке и на условиях, предусмотренных действующим законодательством.
75. Фонд считается ликвидированным с момента внесения соответствующей записи об этом в единый реестр фондов.
76. Споры фонда с юридическими и физическими лицами рассматриваются в соответствии с законодательством Республики Казахстан и арбитражным судом.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 2
Утверждено
постановлением Министерства финансов
Республики Казахстан
от 26 июня 1993 г. N 2/2
Утверждено
постановлением Государственного комитета
по государственному имуществу
Республики Казахстан
от 25 июня 1993г. N 15
ТИПОВОЙ ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ АКЦИЙ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРИВАТИЗАЦИОННОГО
ФОНДА
1.Основные сведения о фонде
1. Полное и сокращенное наименование инвестиционного приватизационного фонда _________________________________________________
2. Организационно-правовая форма инвестиционного приватизационного фонда - акционерное общество открытого типа.
3. Тип инвестиционного приватизационного фонда (далее Фонд) закрытый.
4. Местонахождение Фонда и его банковские реквизиты _________________________________________________________________________
5. Ответственность за достоверность представляемых в проспекте эмиссии данных несет эмитент и иные инвестиционные институты, распространяющие по соглашению с ним его ценные бумаги.
Орган, осуществивший регистрацию выпуска акций эмитента, не несет ответственности за достоверность информации, представленной в проспекте эмиссии.
2. Инвестиционная декларация
6. Цели инвестиций:
- обеспечение доходности вложений приватизационных инвестиционных купонов в акции приватизируемых предприятий;
- получение и регулярные выплаты акционерам Фонда дивидендов за счет дохода от инвестиций и операций с ценными бумагами.
7. Направление инвестиционной политики:
краткое изложение предполагаемой деятельности Фонда на купонных аукционах и на рынке ценных бумаг, в том числе описывается:
- по каким направлениям предполагается вкладывать аккумулированные приватизационные инвестиционные купоны в акции приватизируемых предприятий на купонных аукционах;
- диверсификация вложений приватизационных инвестиционных купонов в обмен на акции по видам приватизируемых предприятий;
- количество приватизационных инвестиционных купонов, вкладываемых для формирования долгосрочного портфеля акций Фонда.
8. Ограничения в инвестиционной деятельности: - полное изложение всех ограничений, оговоренных в п. 26 раздела IV Положения об инвестиционных приватизационных фондах; - указание дополнительных ограничений по решению общего собрания акционеров.
3. Сведения о предстоящем аккумулировании приватизационных
инвестиционных купонов и выпуске акций фонда
9. Количество приватизационных инвестиционных купонов, которое предполагается аккумулировать для обмена на акции приватизируемых предприятий.
10. Дата начала проведении процесса аккумулирования приватизационных инвестиционных купонов населения.
11. Размер учредительского капитала на момент регистрации Фонда _______ ____________________(прописью) рублей.
12. Вид выпускаемых акций Фонда (обыкновенные именные).
13. Дополнительная информация о Фонде может быть получена по адресу: ________________________________________________________________________ телефон:_________________
4. Сведения о предыдущих выпусках акций
14. Общее количество выпущенных акций (дата и номер регистрации выпуска акций).
15. Вид выпущенных акций (обыкновенные именные).
16. Количество выпущенных акций (штук).
17. Номинальная стоимость одной акции (в процентах от совокупного капитала Фонда).
18. Количество нереализованных акций предыдущего выпуска (штук).
ПРИЛОЖЕНИЕ N 3
Утверждено
постановлением Министерства финансов
Республики Казахстан
от 26 июня 1993 г. N 2/2
Утверждено
постановлением Государственного комитета
по государственному имуществу
Республики Казахстан
от 25 июня 1993г. N 15
ТИПОВОЙ КОНТРАКТ С УПРАВЛЯЮЩИМ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРИВАТИЗАЦИОННОГО
ФОНДА
г.___________________________________
"______"_________________________199 г.
_________________________________________________________________________
(полное наименование инвестиционного приватизационного фонда),
(Далее именуется Фонд), действующий на основании Устава, с одной стороны,
в лице __________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, должность)
и ______________________________________________именуемый в дальнейшем
Управляющий, в лице _____________________________________________________
(полное наименование для юридического лица)
________________________________________________________________________,
(фамилия, имя, отчество, должность)
действующий на основании _____________________________, с другой стороны,
заключили настоящий контракт о нижеследующем:
1. Предмет контракта
1. Фонд поручает Управляющему осуществлять управление инвестициями и формирование портфеля акций приватизируемых предприятий и иных ценных бумаг Фонда и действовать в качестве инвестиционного менеджера Фонда в соответствии с условиями настоящего контракта. Управляющий подтверждает свое согласие предоставлять Фонду указанные услуги.
Перечень и объем услуг, оказываемых Управляющим, определяются Наблюдательным советом Фонда.
Наблюдательный совет Фонда вправе определить перечень сделок, которые заключаются Управляющим только при одобрении совета.
II. Права и обязанности сторон
2. Управляющий обязан:
- обеспечить эффективное управление инвестициями и портфелем акций приватизируемых предприятий и иных ценных бумаг, другим имуществом Фонда с наибольшей выгодой в интересах всех его акционеров;
- в письменной форме сообщать Наблюдательному совету Фонда о принятых им решениях относительно вложений приватизационных инвестиционных купонов в акции приватизируемых предприятий на купонных аукционах и других инвестиций в сроки, установленные советом;
- представлять Наблюдательному совету Фонда перед годовым собранием акционеров проект отчета о деятельности Фонда по результатам очередного финансового года со всеми необходимыми материалами, а также предложения по вопросам инвестиционной политики Фонда, включая предложения по дальнейшему использованию приватизационных инвестиционных купонов;
- по получении письменного запроса Наблюдательного совета Фонда представить краткий перечень и анализ принятых им решений относительно вложений приватизационных инвестиционных купонов в акции предприятий;
- представлять Наблюдательному совету Фонда по установленной им форме отчет о расходах, произведенных им в течение отчетного периода за счет средств Фонда;
- контролировать правильность и своевременность составления отчетности Фонда, ежеквартально, но не позднее 10 числа месяца, следующего после окончания отчетного квартала, представлять Наблюдательному совету Фонда:
а) бухгалтерский баланс Фонда на начало и конец отчетного периода, отчет о финансовых результатах использования доходов и другие формы бухгалтерской отчетности. Отчетность по результатам финансового года утверждается собранием акционеров Фонда;
б) перечень, определенных Наблюдательным советом Фонда основных вложений приватизационных инвестиционных купонов в акции предприятий на аукционах и иных сделок с ценными бумагами, активами Фонда за отчетный период;
в) изменение в составе должностных лиц управляющего, его аффилированных лиц;
- предпринимать все возможные действия для защиты интересов акционеров Фонда, вложивших свои приватизационные инвестиционные купоны;
- осуществлять всю административную деятельность, вести переписку и оперативную работу от имени Фонда;
- обеспечивать конфиденциальность информации об инвестиционной деятельности Фонда;
- обеспечивать сохранность и правильность оформления документов Фонда;
- организовать ведение реестра акционеров Фонда;
- обеспечить своевременностъ и полноту выплат дивидендов акционерам Фонда;
- контролировать подготовку, распространение и публикацию касающейся Фонда информации, включая публикации брошюр, финансовых отчетов и материалов рекламного характера;
-регулярно информировать Наблюдательный совет Фонда по вопросам инвестиционной политики Фонда.
З. Управляющий имеет право:
- заключать от имени Фонда сделки по обмену приватизационных инвестиционных купонов на акции приватизируемых предприятий на купонных аукционах, по операциям с ценными бумагами, а также осуществлять иные сделки с активами Фонда в соответствии с законодательством Республики Казахстан, Уставом Фонда и инвестиционной декларацией;
- издавать распоряжения, обязательные для депозитария;
- использовать денежные средства Фонда для финансирования затрат, связанных с его деятельностью, в пределах установленного годового вознаграждения, определенного настоящим контрактом;
- представлять Фонд в органах управления, контактах и на переговорах со всеми акционерными обществами, товариществами и иными предприятиями, в ценные бумаги которых Фонд делает инвестиции;
- иметь одного представителя без права голоса в качестве наблюдателя на заседаниях Наблюдательного совета Фонда.
4. Управляющий несет всю полноту ответственности, за принятые решения по формированию портфеля акций приватизируемых предприятий в обмен на приватизационные инвестиционные купоны, по управлению инвестициями Фонда определенных Уставом Фонда.
5. Наблюдательный совет Фонда обязан:
- по письменному требованию управляющего принять все необходимые меры для передачи управляющему (путем выдачи доверенности) права подписи документов для исполнения управляющим его обязанностей в соответствии с настоящим контрактом, инвестиционной декларацией, уставом Фонда;
- контролировать выполнение управляющим своих обязательств по настоящему контракту;
- расторгнуть контракт по собственному усмотрению в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения управляющим своих обязательств и требований Устава.
6. Члены Наблюдательного совета Фонда не вправе осуществлять сделки по обмену приватизационных инвестиционных купонов на акции, по операциям с ценными бумагами, денежными средствами и другими активами Фонда.
III. Инвестиционная декларация
7. Цели инвестиций:
- обеспечение доходности вложений приватизационных инвестиционных купонов в акции приватизируемых предприятий;
- получение и регулярная выплата акционерам Фонда дивидендов за счет дохода от инвестиций и операций с ценными бумагами.
8. Направление инвестиционной политики: - краткое описание предполагаемой деятельности Фонда на купонных аукционах и рынке ценных бумаг.
9. Ограничения в инвестиционной деятельности:
- полное изложение всех ограничений, оговоренных в пункте 26 раздела IV Положения об инвестиционных приватизационных фондах;
- указание дополнительных ограничений по взаимному согласию между инвестиционным приватизационным фондом и управляющим.
IV. Вознаграждение и расходы управляющего
10. За оказание Фонду услуг согласно настоящему контракту управляющий получает от Фонда вознаграждение.
11. Размер вознаграждения управляющего устанавливается в процентах от величины чистых активов фонда в год. Выплата вознаграждения управляющему производится авансом ежемесячно или поквартально.
12. По результатам года управляющий получает дополнительное вознаграждение от величины прироста чистых активов фонда за отчетный год.
1З. Максимальное годовое вознаграждение, получаемое управляющим в связи с управлением Фондом, не должно превышать 7 процентов среднегодовой стоимости активов баланса Фонда. В указанную сумму включается возмещение всех расходов управляющего, предусмотренных Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов.
V. Издержки фонда
14. Издержки, связанные с инвестиционной деятельностью фонда, оплачиваются за счет средств Фонда в порядке, установленном Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов.
VI. Ограничения управляющего
15. Управляющий не имеет права прямо или через третьих лиц заключать сделки по инвестированию имущества Фонда в ценные бумаги, выпущенные самим управляющим или лицами, контролирующими либо находящимися под контролем управляющего, а также без предварительного письменного согласия Наблюдательного совета Фонда в ценные бумаги предприятий, в которых управляющий имеет экономический интерес.
16. Управляющий имеет право заключать финансовые соглашения или договоры с другими инвестиционными фондами только по согласованию с Наблюдательным советом Фонда.
17. Без разрешения Наблюдательного совета Фонда управляющий не имеет права консультировать какое-либо третье лицо в отношении сделок, стороной в которых является предприятие, в уставном капитале которого доля Фонда составляет 5 и более процентов.
18. Любой договор между управляющим и предприятием, в уставном капитале которого Фонду принадлежит доля в размере 5 и более процентов, должен быть одобрен Наблюдательным советом Фонда.
19. Управляющий не вправе принимать решения, связанные с видами деятельности Фонда, запрещенными законодательством Республики Казахстан, уставом Фонда и инвестиционной декларацией.
VII. Прекращение действия контракта и ответственность сторон
20. Настоящий контракт вступает в силу с момента его подписания и прекращается "____"______________199 г.
21. Досрочное расторжение контракта происходит:
а) по взаимному согласию сторон;
б) в случае ликвидации фонда, ликвидации (смерти) управляющего.
22. В случае досрочного расторжения контракта компенсация управляющему не должна превышать 5О процентов суммы его годового вознаграждения, указанной в пункте 11 настоящего контракта.
23. При расторжении контракта управляющий осуществляет передачу лицу, уполномоченному Наблюдательным советом, всю документацию Фонда.
24. Управляющий обязан возместить убытки, причиненные фонду неисполнением или ненадлежащим исполнением своих обязательств, в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
25. Споры, возникающие в связи с исполнением настоящего контракта, разрешаются судом и арбитражным судом.
26. Настоящий контракт может быть пересмотрен по письменному соглашению сторон и вступает в силу после его утверждения на общем собрании акционеров.
27. Права и обязанности по данному контракту не могут передаваться третьим лицам.
28. Отдельные положения настоящего контракта пересматриваются в случае внесения изменений и дополнений в действующие законодательные акты Республики Казахстан.
29. Контракт составлен в _______ экземплярах, причем все экземпляры имеют одинаковую юридическую силу.
За фонд _______________________
За управляющего ________________
________________
М.П.
_____________________
М.П.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 4
Утверждено
постановлением Министерства финансов
Республики Казахстан
от 26 июня 1993 г. N 2/2
Утверждено
постановлением Государственного комитета
по государственному имуществу
Республики Казахстан
от 25 июня 1993г. N 15
ПРИМЕРНЫЙ ДОГОВОР С ДЕПОЗИТАРИЕМ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРИВАТИЗАЦИОННОГО ФОНДА
г.________________________________
"______"__________________199 г.
______________________________________________________________________
(полное и сокращенное наименование инвестиционного
_______________________________________________________________________
приватизационного фонда (далее - Фонд) действующий на основании
Устава, с одной стороны, в лице
_______________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, должность) и
_____________________________________________________________________
(полное и сокращенное наименование депозитария) действующий на
основании _______________________________________________
с другой стороны, в лице
__________________________________________________ (фамилия, имя,
отчество, должность)
заключили договор о следующем:
I. Предмет договора
1. Фонд передает и поручает, а депозитарий обязуется принять и совершать в пределах, установленных распоряжением Фонда, от его имени и за его счет действия с приватизационными инвестиционными купонами, ценными бумагами, а также денежными средствами Фонда.
Депозитарий осуществляет и контролирует операции с приватизационными инвестиционными купонами, ценными бумагами Фонда с учетом требований настоящего договора, устава Фонда, инвестиционной декларации, включая ограничения на деятельность Фонда.
II. Права и обязанности сторон
2. Депозитарий обязан:
- осуществлять действия с приватизационными инвестиционными купонами, ценными бумагами, а также денежными средствами, принадлежащими Фонду;
- осуществлять на основании распоряжений Фонда расчетные, кассовые, а в случае когда депозитарий является банком, банковские операции;
- принять на ответственное хранение полученное от Фонда и третьих лиц имущество (приватизационные инвестиционные купоны, ценные бумаги, денежные средства и иное имущество) Фонда;
- обеспечить сохранность и возврат имущества Фонда, учет и ведение операций, связанных с движением этого имущества, хранить и предоставлять Фонду первичные документы по учету этого имущества;
- открыть для хранения и последующего использования денежных средств и ценных бумаг Фонда расчетный, валютный и иные банковские счета Фонда;
- осуществлять связанные с имуществом Фонда действия по получении письменных распоряжений и заключенных договоров, подписанных от имени Фонда его управляющим или иным лицом, уполномоченным Наблюдательным советом, а также предусмотренные договором. Распоряжения Фонда должны точно определять имущество Фонда, которое должно быть приобретено, обменено или продано, стороны, с которыми такие сделки должны быть совершены, или сделки на которых они должны быть осуществлены, срок и условия совершения сделок, включая цену;
- выполнять распоряжения Фонда по перечислению приватизационных инвестиционных купонов, денежных средств для оплаты акций приватизируемых предприятий, ценных бумаг или иных видов имущества, обеспечивать своевременное получение и учет приобретаемых ценных бумаг и свидетельств о собственности;
- передавать по распоряжению Фонда акции, принадлежащие Фонду, при их продаже и обмене, получать и зачислять на счета Фонда поступающие в счет их оплаты денежные средства и ценные бумаги (приватизационные инвестиционные купоны) в соответствии и с требованиями договора, устава и инвестиционной декларацией;
- выступать от имени Фонда доверенным лицом, держателем всех доходов на вложенный капитал, а также иных платежей и доходов, полученных от операций с ценными бумагами и иным имуществом Фонда;
- использовать по получении соответствующих распоряжений имеющиеся на счете Фонда денежные средства для оплаты его расходов, включая выплату вознаграждения управляющему в соответствии с Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных приватизационных фондов. Соответствующие распоряжения должны включать расчеты, подтверждающие, что вознаграждение управляющего не превышает размер, установленный контрактом с управляющим об управлении инвестиционным приватизационным фондом;
- использовать при получении соответствующих распоряжений находящиеся на счете Фонда денежные средства для выплаты дивидендов акционерам Фонда в соответствии с порядком расчета дивидендов, установленных в Положении об инвестиционных приватизационных фондах и утвержденных общим собранием акционеров;
- подтверждать письменно факт получения уведомлении о собраниях, а также сведений и документов, касающихся принадлежащих Фонду ценных бумаг;
- оформлять и выдавать при получении соответствующих распоряжений необходимые доверенности;
- не предпринимать каких-либо действий в отношений принадлежащих фонду ценных бумаг иначе как в соответствии с полномочиями, предусмотренными договором и распоряжением Фонда;
- своевременно сообщать Наблюдательному совету Фонда о действиях управляющего Фонда, противоречащих законодательству Республики Казахстан, уставу, инвестиционной декларации и иным документам фонда;
- соблюдать конфиденциальность информации, полученной в связи с выполнением условий договора;
- не использовать имущество Фонда в качестве собственных активов, а также при совершении сделок в интересах депозитария как юридического лица, его аффилированных лиц и третьих лиц, кроме случаев, определенных договором;
- представлять для обозрения акционеров и передавать через средства массовой информации, не реже одного раза в квартал на последнюю отчетную дату, сведения о стоимости чистых активов Фонда, в том числе приходящейся на одну оплаченную акцию;
- должностные лица депозитария не могут входить в Наблюдательный совет Фонда, а также исполнять обязанности членов этого совета;
- вести отдельный учет и составлять отчетность о состоянии и движении имущества Фонда, ежеквартально представлять ее Наблюдательному совету Фонда. Документы учета и отчетности о деятельности Фонда являются собственностью Фонда.
В отчет, представляемый депозитарием в Наблюдательный совет Фонда, в обязательном порядке включаются следующие сведения:
- перечень вложений приватизационных инвестиционных купонов и акции приватизируемых предприятий на купонных аукционах и других инвестиций Фонда на начало и конец отчетного периода с указанием их стоимости, определяемой в соответствии с Положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов;
- инвестиционный доход Фонда (доход от процентов и дивидендов по инвестициям Фонда) за отчетный период;
- увеличение (уменьшение) стоимости активов Фонда в зависимости от повышения (понижения) рыночной цены ценных бумаг, составляющих портфель Фонда (с указанием реализованной и нереализованной прибыли или убытка);
- суммарный доход Фонда, включающий инвестиционный доход и прибыль (убыток) от реализации ценных бумаг из портфеля Фонда;
- количество выпущенных, проданных, обмененных акций Фонда за отчетный период и на отчетную дату;
- затраты Фонда за отчетный период;
- стоимость чистых активов Фонда, приходящихся на одну оплаченную акцию Фонда;
- отношение затрат Фонда к стоимости его чистых активов;
- отношение суммарного дохода Фонда за отчетный период к стоимости его чистых активов на конец отчетного периода;
- текущая рыночная цена акций Фонда на дату составления отчета;
- отчет о финансовых результатах и использовании доходов, дивидендах, выплаченных за отчетный период, другие формы отчетности;
- информация о количестве неиспользованных приватизационных инвестиционных купонов на дату составления отчета;
- сведения о составе и изменениях состава аффилированных лиц депозитария. Годовой отчет должен быть подписан независимым аудитором. Документ (акт), составленный по результатам аудиторской проверки, является неотъемлемой частью отчетности депозитария, которая подписывается должностным лицом депозитария.
З. Депозитарий имеет право:
- самостоятельно привлечь в качестве своего агента банк или трастовое предприятие (далее именуется агент), которое действует от имени депозитария, открывает расчетный, валютный и иные счета Фонда, осуществляет хранение и учет имущества Фонда, выполнение других обязанностей депозитария согласно договору. Привлечение агента не должно препятствовать выполнению депозитарием его обязательств;
- требовать от Фонда и его управляющего платежных и иных документов, необходимых для выполнения обязанностей депозитария по настоящему договору, а также внесения изменений в платежные документы, полученные от Фонда, в случае их несоответствия требованиям устава и инвестиционной декларации, включая ограничения на обмен, приобретение и продажу ценных бумаг;
- требовать от Фонда допуска на заседание Наблюдательного совета Фонда представителя депозитария;
- требовать созыва внеочередного собрания акционеров в случаях, когда рыночная стоимость чистых активов по итогам финансового года составляет менее 5О процентов их балансовой стоимости;
- вносить предложения в Наблюдательный совет Фонда по вопросам, связанным с деятельностью Фонда и его управляющего;
- требовать в соответствии с условиями договора возмещение расходов, связанных с выполнением своих обязанностей.
4. Фонд обязан:
- устанавливать полномочия, необходимые для выполнения депозитарием своих обязанностей в соответствии с заключенным договором;
- передать на хранение депозитарию в семидневный срок с даты подписания договора ценные бумаги (в том числе приватизационные инвестиционные купоны на счетах), а также денежные средства согласно акту приема-передачи;
- предоставлять депозитарию по его |
|
|