Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 апреля 2008 года № 60 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 142 «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций» (Утратило силу)


Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 апреля 2008 года № 60 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 142 «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций» (Утратило силу)

 

В целях совершенствования порядка представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 17 июня 2006 года № 142 «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4300) следующие дополнения и изменения:

в Правилах представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций, утвержденных указанным постановлением:

преамбулу после слов «финансовых организаций» дополнить словами «(далее - уполномоченный орган)»;



в пункте 1:

в подпункте 6) знак препинания «.» заменить знаком препинания «;»;

дополнить подпунктом 7) следующего содержания:

«7) дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.»;

в пункте 2 слова и цифры «в приложениях 1-6» заменить словами и цифрами «в приложениях 1-7»;

дополнить пунктом 3-1 следующего содержания:

«3-1. Отчеты на бумажном носителе, указанные в приложениях 1-7 к настоящим Правилам, подписываются первым руководителем брокера и (или) дилера или лицом, уполномоченным на подписание отчетов, главным бухгалтером и заверяются печатью.

В случае подписания отчетов лицом, уполномоченным на их подписание, представляется документ, удостоверяющий полномочие данного лица на подписание отчетов.»;

в приложении 1:

после строки, порядковый номер 4, дополнить строкой, порядковый номер 4-1, следующего содержания:

 









«

4-1

Фонды, резервы, сформированные за счет чистого дохода прошлых лет

 

»;



строку, порядковый номер 6, изложить в следующей редакции:









«

6

Субординированный долг брокера и (или) дилера за минусом выкупленного собственного субординированного долга брокера и (или) дилера, включаемый в собственный капитал, в соответствии с пунктом 4 Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций, утвержденных постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 апреля 2008 года № 56 (далее - Правила), в сумме, не превышающей суммы оплаченного уставного капитала за минусом собственных выкупленных акций, дополнительного капитала, нераспределенного чистого дохода прошлых лет, фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет, размера превышения доходов текущего года над расходами текущего года, размера переоценки основных средств и ценных бумаг

 

»;



после строки, порядковый номер 6, дополнить строкой, порядковый номер 6-1, следующего содержания:









«

6-1

Общие резервы (провизии) в сумме, не превышающей 1,25 процента суммы активов, взвешенных с учетом кредитного риска

 

»;



строку, порядковый номер 10, изложить в следующей редакции:









«

10

Совокупная сумма инвестиций брокера и (или) дилера, за исключением инвестиций в ценные бумаги, допущенные к обращению в торговых системах организатора торгов и имеющие долговой рейтинг не ниже «ВВ+» агентства Standard & Poors или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, не превышающая размер собственного капитала брокера и (или) дилера

 

»;



после строки, порядковый номер 10, дополнить строкой, порядковый номер 10-1, следующего содержания:









«

10-1

Сумма превышения совокупной суммы инвестиций брокера и (или) дилера над размером собственного капитала

 

 

»;



после строки, порядковый номер 13, дополнить строкой, порядковый номер 13-1, следующего содержания:









«

13-1

Сумма общих резервов (провизии), не включаемых в расчет собственного капитала

 

 

»;



в строке, порядковый номер 15, цифру «18» заменить цифрой «7»;

слово «Руководитель» заменить словами «Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета»;

в приложении 2:

в строках, порядковые номера 13, 22, 28, слова «местных органов власти» заменить словами «местных исполнительных органов»;

в строке, порядковый номер 32, слова «местными органами власти» заменить словами «местными исполнительными органами»;

в строке, порядковый номер 56, слова «, дочерним банкам-нерезидентам банка, имеющим долговой рейтинг ниже «ВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и дочерним банкам-нерезидентам банка, не имеющим соответствующей рейтинговой оценки» исключить;

после строки, порядковый номер 56, дополнить строками, порядковые номера 56-1, 56-2, следующего содержания:




















«

56-1

Займы, предоставленные физическим лицам на приобретение доли участия, соответствующей десяти и более процентам от уставного капитала юридического лица, либо для приобретения десяти и более процентов акций от общего количества размещенных акций акционерного общества

 

100

 

 

 

56-2

Займы, предоставленные дочерним организациям брокера и (или) дилера -нерезидентам, имеющим долговой рейтинг ниже «ВВ-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

100

 

»;



в строке, порядковый номер 77, слова «(за исключением займов, предоставленных дочерним банкам-нерезидентам банка)» исключить;

слово «Руководитель» заменить словами «Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета»;

в приложении 3:

графы «Сумма», «Сумма к расчету» дополнить словами «, в тысячах тенге»;

слово «Руководитель» заменить словами «Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета»;

в приложении 4:

графы «Сумма», «Сумма с учетом кредитного риска для производных финансовых инструментов», «Рыночная стоимость производных финансовых инструментов», «Сумма к расчету» дополнить словами «, в тысячах тенге»;

слово «Руководитель» заменить словами «Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета»;

в приложении 5:

слово «Руководитель» заменить словами «Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета»;

в Пояснениях по заполнению Таблицы сравнения сроков активов и обязательств слова «и обязательств до востребования, перечисленные в настоящей Инструкции» заменить словами «в соответствии с Правилами и обязательств до востребования, в том числе обязательств, по которым не установлен срок осуществления расчетов»;

в приложении 6 слово «Руководитель» заменить словами «Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета»;



4. Департаменту стратегии и анализа (Дилимбетова Г.А.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».

5. Службе Председателя Агентства принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Кожахметова К.Б.

 

 







Председатель

Е. Бахмутова



 

Приложение

к постановлению Правления Агентства

Республики Казахстан по регулированию и надзору

финансового рынка и финансовых организаций

от 28 апреля 2008 года № 60

 

«Приложение 7

к Правилам представления отчетности о выполнении

пруденциальных нормативов организациями,

осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность

с правом ведения счетов клиента в качестве

номинального держателя и отдельные виды

банковских операций

 

Дополнительные данные для расчета пруденциальных нормативов

____________________________________________

(краткое наименование брокера и (или) дилера)

по состоянию на «____» ___________ 20 ___ года

 

(в тысячах тенге)

























































































































































































































































Признак

Наименование признака

Сумма

8001

Субординированный долг, включаемый в расчет собственного капитала в соответствии с пунктом 4 Правил

 

8002

Размер переоценки основных средств и ценных бумаг

 

8003

Размер общих резервов (провизий)

 

8004

Совокупная сумма инвестиций брокера и (или) дилера

 

8005

Инвестиции в ценные бумаги, допущенные к обращению в торговых системах организатора торгов и имеющие долговой рейтинг не ниже «ВВ+» агентства Standard & Poors или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8006

Максимальный размер риска на одного заемщика по его обязательствам перед брокером и (или) дилером согласно главе 3 Правил

 

8007

Наличные тенге

 

8008

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8009

Аффинированные драгоценные металлы

 

8010

Займы, предоставленные Правительству Республики Казахстан

 

8011

Займы, предоставленные центральным правительствам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8012

Займы, предоставленные Национальному Банку Республики Казахстан

 

8013

Займы, предоставленные центральным банкам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8014

Займы, предоставленные международным финансовым организациям, имеющих долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8015

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

 

8016

Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8017

Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8018

Дебиторская задолженность Правительства Республики Казахстан

 

8019

Дебиторская задолженность местных исполнительных органов Республики Казахстан по налогам и другим платежам в бюджет

 

8020

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан

 

8021

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами иностранных государств, суверенный рейтинг которых не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8022

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8023

Начисленное вознаграждение по активам, включенным в I группу риска

 

8024

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки

 

8025

Займы, предоставленные центральным правительствам стран, имеющих суверенный рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8026

Займы, предоставленные центральным банкам стран, имеющих суверенный рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8027

Займы, предоставленные международным финансовым организациям, имеющим долговой рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8028

Займы, предоставленные местным исполнительным органам Республики Казахстан

 

8029

Займы, предоставленные местным органам власти стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8030

Займы, предоставленные организациям, имеющим долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8031

Вклады в центральных банках стран, имеющих суверенный рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8032

Вклады в международных финансовых организациях, имеющих долговой рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8033

Вклады в организациях, имеющих долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8034

Дебиторская задолженность местных исполнительных органов Республики Казахстан, за исключением дебиторской задолженности, отнесенной к I группе риска

 

8035

Дебиторская задолженность организаций, имеющих долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8036

Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными правительствами стран, имеющих суверенный рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8037

Ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими долговой рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8038

Ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан

 

8039

Ценные бумаги, выпущенные местными органами власти стран, суверенный рейтинг которых не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8040

Ценные бумаги, выпущенные организациями, имеющими долговой рейтинг не ниже «АА-» агентства Standard & Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8041

Долговые ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом «Казахстанская ипотечная компания»

 

8042

Начисленное вознаграждение по активам, включенным во II группу риска

 

8043

Неаффинированные драгоценные металлы

 

8044

Займы, предоставленные центральным правительствам стран, имеющих суверенный рейтинг от «ВВВ+» до «ВВВ-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8045

Займы, предоставленные центральным банкам стран, имеющих суверенный рейтинг от «ВВВ+» до «ВВВ-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8046

Займы, предоставленные международным финансовым организациям, имеющим долговой рейтинг от «ВВВ+» до «ВВВ-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8047

Займы, предоставленные местным органам власти стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже от «А+» до «А-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8048

Займы, предоставленные организациям, имеющим долговой рейтинг от «А+» до «А-» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств

 

8049

Вклады в центральных банка





(c) 2020 - All-Docs.ru :: Законодательство, нормативные акты, образцы документов